****市人民政府政务服务办公室****年度

内部****项目需求书

*、项目背景

为深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，加强对内部审计工作的指导和监督，促进强化内部风险防控，扎实做好常态化“经济体检”。依据《****市人民政府办公厅转发市审计局关于进*步加强内部审计工作意见的通知》（津政办函〔****〕***号）、《****市审计局关于深入贯彻落实有关内部审计工作规定和意见的通知》（津审办〔****〕**号）、《****市内部审计工作规定》要求，切实加强****市人民政府政务服务办公室（以下简称“市政务服务办”）内部审计工作，在此情况下，通过购买社会****方式，聘请第*方机构对市政务服务办机关及所属单位实施内部审计工作。

*、项目预算

***元。

*、资格要求

（*）具备会计师事务所执业证书或会计师事务所分所执业证书，提供证书扫描件；（*）若法人组织的无法人资格的分支机构作为投标人参与本项目****活动的，须提供其所属法人组织出具的授权书；

（*）具备《中华人民共和国****法》第***条第*款规定的条件，提供以下材料：

*.营业执照副本或事业单位法人证书或民办非企业单位登记证书或社会团体法人登记证书或基金会法人登记证书扫描件或自然人的身份证明扫描件。

*.财务状况报告等相关材料：

*.经第*方会计师事务所审计的****年度财务报告扫描件。

*.****年度银行出具的资信证明扫描件。

注：*、**项提供任意*项均可。

*.****年度至少*个月的依法缴纳税收和社会保险费的相关证明材料扫描件。

*.提交响应文件截止日前*年在经营活动中没有重大违法记录的书面声明（截至提交响应文件截止日成立不足*年的供应商可提供自成立以来无重大违法记录的书面声明），书面声明加盖单位公章。

（*）提交具备履行合同所必需的设备和专业技术能力证明材料，书面声明加盖单位公章；

（*）投标单位负责人为同*人或者存在控股、管理关系的不同单位，不得参加同*采购包应答或者未划分采购包的同*项目投标。

*、服务期

签订合同之日起**日内完成全部审计工作，并递交最终成果文件（特殊情况以合同为准）。

*、服务地点

****市****区红星路**号（特殊情况以合同为准）。

*、付款方式

合同签订之日起**个工作日内支付合同总额的**%，全部服务完成并出具审计报告初稿后**个工作日内支付合同总额的**%，验收合格之后并出具正式审计报告**个工作日内支付合同总额的**%（特殊情况以合同为准）。

*、技术要求

（*）成交供应商应当依照《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第**号）、《内部审计基本准则》及相关内部审计具体准则和标准开展内部****工作。遵守国家法律法规、符合财务会计制度、保护采购人合法权益、保守采购人秘密，对所提供服务（出具的审计报告等资料）等成果的真实性、有效性、准确性、完整性负责。

（*）成交供应商应当具备较强的综合实力和优良业绩。在组织管理、人员管理、质量管理、业务配合等方面应具有健全有效的内部制约机制、质量控制机制、沟通协调机制等，能够全面落实采购人提出的工作要求，保质保量完成****工作。

（*）成交供应商应完成以下审计任务：

*.贯彻落实国家重大政策措施审计。主要是对市政务服务办****年**月至****年**月贯彻落实政务服务工作、推动营商环境建设*项国家重大政策的具体部署、执行进度、实际效果等进行评价，揭示政策措施贯彻落实中存在的突出问题，及时总结改革发展中的创新举措和取得成效，推动党中央、国务院和市委、市政府重大决策部署落实到位，促进政令畅通。

*.财政财务收支审计。主要是对被审计单位****年度的会计账目、会计报表等会计资料及其已发生的财务收支活动进行审查和评价，以确定是否真实、正确、合规、合法和有效，并作出客观公正的审计结论。

*.风险评估审计。主要是对市政务服务办机关、市公共资源交易中心、市便民专线服务中心的制度建设管理、预算管理、收支管理、****管理、资产管理、合同管理等进行风险评估。

*.内控管理评价审计。主要是对市政务服务办机关、市公共资源交易中心、市便民专线服务中心的内部控制建设和执行情况进行审查和评价。

*.经济责任审计。主要是对市公共资源交易中心党委委员、副主任刘文泉在任职期间①贯彻执行党和国家经济方针政策、上级有关决策部署情况；②治理结构的建立、健全和运行情况；③管理制度的健全和完善，特别是内部控制和风险管理制度的制定、执行和效果情况；④重大经济事项决策程序的执行及其效果情况；⑤有关目标责任制完成情况；⑥财政财务管理情况，国有资产、国有资源等管理使用和效益情况，建设项目的实施和管理情况，以及在预算管理中执行相关管理规定情况；⑦财政财务收支活动的真实性、合法性和效益性情况；⑧遵守国家财经法律法规情况；⑨以往审计发现问题的整改情况；⑩推动科学发展情况；⑪科学、民主、依法决策情况；⑫与领导干部履行经济责任有关的管理、决策等活动的经济效益、社会效益和环境效益情况；⑬落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况，以及****需要审计的内容进行审查和评价。

*.其它审计。主要是对市政务服务办机关****年度整体预算绩效目标和项目预算绩效目标实现程度；市公共资源交易中心****年度整体预算绩效目标和项目预算绩效目标实现程度；市政务服务办综合服务中心****年度整体预算绩效目标实现程度；市便民专线服务中心****年度整体预算绩效目标实现程度进行审计。

（*）成交供应商应派出*组审计小组驻办开展内审工作（每组人员至少*人并包含*名注册会计师），积极配合采购人并及时提供各项咨询服务。

（*）成交供应商提供的审计人员应熟练掌握机关、企事业单位内审政策，熟悉内部审计基本准则及内部审计业务各项具体准则，行政事业单位内部审计经验丰富。能够针对单位实际，制定具体审计方案并提出合理合规的建议，通过实施审计项目，指导整改工作，帮助提升内审工作管理水平的作用。

（*）****要求

*.服务过程要求：成交供应商须根据采购人提供的服务清单制定相关技术工作方案，提供技术服务中，供应商需派人员参加采购人组织的与本项目相关的各类沟通协调会，并配合采购人做好相关工作。

*.成果要求：根据项目需求，对对市政务服务办贯彻落实国家重大政策（共*项）措施审计；对市政务服务办机关、所属单位及各级群团组织（共**家）财政财务收支审计；对市政务服务办机关及直属事业单位（共*家）风险评估审计；对市政务服务办机关及直属事业单位（共*家）内控管理评价审计；对市政务服务办直属事业单位有关负责人（共*人，为任中审计）经济责任审计；对市政务服务办机关及直属事业单位（共*家）****年度整体预算绩效目标和项目预算绩效目标实现程度审计。对上述审计项目出具审计报告、审计底稿和审计意见建议，提供装订成册报告书*套，报告书电子文件*份。

*.在服务期间，项目负责人要保持**小时手机开机，*小时内可到达采购人指定地点。

*、验收标准

*.采购人有权委托第*方逐条验收，对成交供应商进行的审计事项的项目实行量化考核、绩效评价。若成交供应商日常的服务管理中达不到承诺要求，采购人可解除委托合同，重新组织招标采购。

*.成交供应商应对所提供服务（出具的审计报告等资料）成果的真实有效性负责。

*.采购人可根据工作需求开展合规性检查，若发现成交供应商存在弄虚作假等情况，采购人有权终止合同并追缴已付款项。

*、评标方法、评标标准及因素

评标方法采用综合评分法，评审得分最高的供应商为成交候

选供应商，评审得分相同的，按投标报价由低到高顺序确定成交

候选供应商；得分且投标报价相同的，按技术指标优劣顺序提出

成交候选供应商。评标标准及因素如下：

*、****要求

法律责任及保密要求

*.成交供应商按照国家有关法规规定提供服务，并承担相应的法律责任。

*.成交供应商按照国家相关法规规定承接业务，并承续法律责任。

*.成交供应商需与采购人双方签订服务协议，明确双方的权利与义务。

*.成交供应商需与采购人双方签订保密协议，明确双方的权利与义务。